قال خبراء إن معركة المحكمة حول الممتلكات الراحل جيمي بافيت 275 مليون دولار قد أبرزت التقاضي المتزايد على تريليونات الدولارات في الثروة التي يتم نقلها إلى الزوجين والعائلات.

قدمت أرملة جيمي بافيت ، جين بافيت ، التماسًا الأسبوع الماضي في محكمة لوس أنجلوس لإزالة ثانيتها المشتركة ، ريتشارد موزنتر ، من الصندوق الزوجي الذي تم إنشاؤه لدعمها بعد وفاة المغنية في عام 2023. وزعمت أن موزنتر يجمع “الرسوم المفرطة” البالغة 1.7 مليون دولار سنويًا وأنه يسيطر على الأصول الاستئمانية ، حيث يتوقع دخلًا بقيمة مليوني دولار فقط ، مما يعني عوائد سنوية تقل عن 1 ٪.

رفع موزنتر دعوى قضائية خاصة به في مقاطعة بالم بيتش بولاية فلوريدا ، مدعيا أن جين “غير متعاون تمامًا” في جهوده لإدارة الثقة. وقال إن جين تدخلت في قرارات العمل ، ورفضت مقابلة موزنتر وخرق واجباتها الائتمانية من خلال “التمثيل في مصلحتها الخاصة”.

وضعت القضية تسليط الضوء على الخطط العقارية وإمبراطورية الأعمال التي تركها جيمي بافيت ، المغنية التي تشتهر بضرائب مثل “Margaritaville” و “Cheeseburger in Paradise” وغيرها من ضربات الشاطئ. جنبا إلى جنب مع كتالوج أغنيته ، غادر بافيت المنازل والسيارات والطائرات وحصة بملايين الدولارات في أعماله التجارية.

بوفيت خططت بعناية للحياة الآخرة. وأمرت إرادته ، التي كتبت لأول مرة منذ أكثر من 30 عامًا وتم تعديلها في عام 2017 ومرة ​​أخرى في عام 2023 ، إلى وضع معظم أصوله في صندوق زوجي لجين. تم إنشاء الثقة “لصالح الزوجة الوحيدة من حياتها” ، وفقًا للملفات القانونية. إن الأطفال الثلاثة الذين شاركوه-سافانا ، ديلاني وكاميرون-ما يسمى بالمستفيدين الباقيين من الصندوق الزوجي ، مما يعني أنهم سيتلقون أي أصول متبقية بعد وفاة جين.

كما دعا جيمي بافيت إلى مجموعة مشتركة لإدارة الثقة مع جين. قام بتعيين Mozenter ، المحاسب الذي كان أيضًا مدير أعماله والمستشارين الماليين لمدة 30 عامًا ، كمشارك مشارك.

كانت الأصول بافيت غادر كبيرة. قام Buffett ، وهو رجل أعمال ناجح ورجل أعمال ، ببناء إمبراطورية تجارية وأعمال تجارية تجاوزت حقوق أغنيته وجولة. وفقا للملاعب ، شملت الأصول في الحوزة 34.5 مليون دولار من الممتلكات العقارية ؛ 15 مليون دولار من الأسهم في شركة تدعى Strange Bird Inc. ، والتي عقدت مصلحة بافيت في مختلف الطائرات ؛ 2 مليون دولار في المعدات الموسيقية ؛ 5 ملايين دولار في المركبات ؛ و 12 مليون دولار في الاستثمارات الأخرى.

واحدة من أكبر الأصول هي حصة Buffett في Margaritaville ، سلسلة المطاعم والبارات والفنادق والترويج التي قامت بتسويق نمط حياة Buffett. وفقًا للملاعب ، قدرت حقوق ملكية بافيت في مارغريتافيل بمبلغ 85 مليون دولار ، والتي عقدت على الرغم من JB Beta. لدى Margaritaville حاليًا 30 مطعمًا وبارزًا و 20 فندقًا ونوادي للعطلات والكازينوهات وسفن الرحلات البحرية والبضائع.

بعد وفاة جيمي بفترة وجيزة ، توترت العلاقة بين اثنين من المشاركين. في شكواها ، قالت جين بافيت إن موزنتر رفضت تزويدها بمعلومات مالية أساسية حول الثقة. وقالت إنه “قلل ، غير محترم ، وتنازل عن السيدة بافيت” ردًا على طلبها للحصول على معلومات. وقالت إن رسومه البالغة 1.7 مليون دولار سنويًا لإدارة الثقة كانت “هائلة”. عندما طلبت دخلها المتوقع من الثقة ، واصلت موزنتر التأخير. أخيرًا ، بعد أن قمت بتجنيد مساعدة صديقتها جيف بيوكس ، زعيم تايم وارنر السابق ، تزودها موزنتر بتقدير قدره مليوني دولار سنويًا.

وفقًا لشكوى جين ، أقر موزنتر أن مارغريتافيل دفعت توزيعات قدرها 14 مليون دولار على مدار الـ 18 شهرًا السابقة. ومع ذلك ، فقد رفض إجراء توقعات مستقبلية. “بناءً على هذا التحليل ، أخبرت السيد موزنتر السيدة بافيت أن دخل الصندوق الزوجي لن يغطي نفقاتها السنوية ونصحت بأنها يمكن أن” تفكر في التعديلات “، وفقًا لشكواها.

وقال محامو الثقة إن القضية جزء من موجة متزايدة من الدعاوى القضائية المتعلقة بالميراث والثقة. زيادة 100 تريليون دولار من الثروة من المتوقع أن يتم نقلها من الأجيال الأكبر سناً إلى الأزواج والأسر على مدار الـ 25 عامًا القادمة ، وفقًا لشركة Cerulli Associates. المزيد من الثروة التي يتم نقلها يعني المزيد من التقاضي ، لأن العائلات غالبا ما تحارب من يحصل على ما.

عكست علبة بافيت مصدرًا مختلفًا ، ولكنه شائع على قدم المساواة: أمناء المبارزة. وقال محامو العقارات إن بافيت كان يمكن أن يجعل جين المستفيد الوحيد وكذلك الوصي الوحيد. ومع ذلك ، فقد اختار أن يكون لديه موزنتر كمشارك للمساعدة في إدارة وتوجيه الثقة.

قال موزنتر إنه خلال حياته ، أعرب جيمي مرارًا وتكرارًا عن مخاوفه بشأن قدرة جين على إدارة أصوله والسيطرة عليها “وكان” حريصًا للغاية على خلق الثقة بطريقة منعت جين من السيطرة الفعلية على الثقة “. وأضاف: “هذه الحقيقة جعلت جين غاضبًا جدًا”.

وقال المحامون إن تعيين ثنائي مشارك أمر شائع. في بعض الأحيان يكون الوراثة غير مجهزة للتعامل مع الثروة أو الأصول. في بعض الأحيان يفضلون ترك التفاصيل لشخص آخر. أيا كان السبب ، غالبا ما تندلع التوترات بين المستفيد والموثوقية المشتركة إلى عداء كامل.

وقال كيث أ. ديفيدسون ، من ألبرتسون آند ديفيدسون إل إل بي: “هذه الحالات تقريبًا تدور حول القضية نفسها بالضبط”. “لديك مستفيد لا يشعر بأنهم يحصلون على معلومات كافية ولا يشعرون بأن لديهم أي رأي. ولديك وصي من أن يكون أبويًا للغاية ، ويشعرون أنهم يستطيعون تقديم معلومات ما يريدون. هذه وصفة للكارثة.”

تعمل العواطف بشكل خاص عندما يكون أحد الأمناء زوجًا.

وقال ستيوارت ألبرتسون ، أيضًا مع Albertson & Davidson LLP: “تخيل أنك متزوج من جيمي بافيت لمدة 47 عامًا ، لديك رأي في كيفية إنفاق أموالك وما تفعله وكل ما يختفي بين عشية وضحاها”.

منذ أن تم رفع الدعاوى القضائية في ولايات مختلفة ، سيتعين على المحاكم أولاً أن تقرر أين سيتم سماع القضية. بعد ذلك ، سيبدأ القاضي الحجج ويقرر في النهاية المسار إلى الأمام. وقال المحامون إن القضاة عادة ما يقفون إلى جانب الوصي الخارجي (في هذه الحالة موزنتر). ومع ذلك ، على نحو متزايد ، كانوا يقفون إلى جانب الأزواج – مما قد يعني إزالة موزنتر.

على الأرجح ، قال المحامون ، سيحدد القاضي أن العلاقة بين موزنتر وجين غير قابلة للتطبيق وتسمية أمينًا جديدًا أو محترفًا أو شركة من شركة ترست أو بنك لاستبدالهما.

وقال أليكس وينجيرن ، الشريك الإداري لمكتب ويلكي فار آند غالاغر LLP في لوس أنجلوس ورئيس ممارسته الترفيهية: “أعتقد أن قاضًا من المرجح أن يضع شخص ما كإثارة محترفة”. “من شأن ذلك أن يسمح للائتمان بالدخول ومعرفة ما يجري. هذا ليس ما تريده ، لكنه سيعطي مصداقية لحجتها”.

وقال المحامون إن رسوم موزنتر البالغة 1.7 مليون دولار ليست بالضرورة مفرطة ، لأن رسوم الوصي قد تكون في بعض الأحيان تصل إلى 1 ٪ أو أكثر من الأصول كل عام. أما بالنسبة لعودة 2 مليون دولار سنويًا على 275 مليون دولار ، فإن الدليل على سوء الإدارة ، يقول المحامون إن العديد من الأصول في الثقة ، مثل العقارات والطائرات والسيارات ، لا تنتج الدخل وتكلف المال. وبالتالي فإن العائدات الفعلية على الأصول المنتجة للدخل يمكن أن تكون أعلى.

ومع ذلك ، قال المحامون إن قضية بافيت تقدم درسين مهمين للعائلات التي تخطط لعمليات نقل الثروة. أولاً ، قالوا إن حاملي الثروات يجب أن ينقلوا خطط عقاراتهم قبل أن يموتوا حتى لا يفاجأ أحد. إذا كان بافيت قد أوضح أدوار الثقة المشتركة لكل من جين وموزنتر ، فربما تم تقليل التوترات.

وقال ديفيدسون: “قام جيمي بتخطيط جيد ، حيث وضع هذه الثقة”. “لكنه لم يفكر في كيفية لعب هذا بالفعل.” كان بإمكانه أيضًا إضافة “حق الإزالة” في الثقة للسماح لجين بإزالة Mozenter بسهولة أكبر إذا كانت ترغب في ذلك.

الدرس الثاني هو أن الأصدقاء أو الزملاء التجاريين لا يصنعون دائمًا أمناء جيدين. في حين أن الأثرياء اليوم غالبًا ما يذكرون صديقًا موثوقًا به لثقة الأسرة ، إلا أن الوصي قد يكون له علاقة مختلفة مع المستفيد ويمكنه أن يروا أنفسهم على أنهم يقومون بتمنيات السليل – وهو ليس وظيفة الوصي.

وقال ألبرتسون: “من حيث الحالات ، فإن الحالات التي نراها ، ونادراً ما تشمل أمناء محترفين”. “إنه دائمًا ما يكون شخصًا صديقًا. هذا يميل إلى أن يكون الأسوأ. دورك هو اتباع شروط الثقة.”